收 費 比 較 平 台 - 第 一 階 段

當 你 為 強 積 金 選 擇 投 資 基 金 時 ， 應 考 慮 一 系 列 重 要 因 素 ， 包 括 受 託 人 的 服 務 範 圍 、 基 金 的 風 險 ( 及 潛 在 回 報 )， 基 金 的 特 點 ， 以 及 能 否 配 合 你 個 人 需 要 等 因 素 。 基 金 的 收 費 亦 是 一 個 重 要 的 考 慮 因 素 。

強 積 金 基 金 支 付 的 費 用 與 開 支 ， 是 以 基 金 開 支 比 率 計 算 。 基 金 開 支 比 率 顯 示 強 積 金 基 金 所 收 取 的 費 用 與 開 支 總 額 。 費 用 與 開 支 總 額 會 減 低 整 體 投 資 回 報 。

下 表 列 出 六 類 不 同 強 積 金 基 金 的 基 金 開 支 比 率 。 根 據 現 行 法 例 ， 現 階 段 只 提 供 摘 要 資 料 。 政 府 已 於 2007年 6月 27日 向 立 法 會 提 交 修 例 建 議 。 有 關 的 建 議 制 成 法 例 後 ， 平 台 的 第 二 階 段 將 會 正 式 推 出 ， 披 露 各 強 積 金 基 金 的 名 稱 及 詳 細 資 料 。

在 平 台 的 第 二 階 段 推 出 之 前 ， 你 可 參 考 受 託 人 發 出 的 基 金 便 覽 所 列 載 的 基 金 開 支 比 率 ， 比 較 你 的 強 積 金 基 金 開 支 比 率 是 否 高 於 或 低 於 整 體 基 金 或 同 類 基 金 的 平 均 水 平 。

基 金 開 支 比 率	基 金 開 支 比 率 指 基 金 總 開 支 佔 基 金 資 產 值 的 百 分 比 。 費 用 及 收 費 通 常 是 基 金 開 支 的 主 要 部 分 。 強 積 金 計 劃 的 基 金 便 覽 ， 載 有 每 個 成 分 基 金 截 至 財 政 年 度 終 結 的 最 新 基 金 開 支 比 率 。 有 關 計 算 基 金 開 支 比 率 的 詳 情 ， 請 參 閱 《 強 積 金 投 資 基 金 披 露 守 則 》E部 。
平 均 基 金 開 支 比 率	所 有 強 積 金 基 金 的 平 均 基 金 開 支 比 率 按 基 金 的 淨 資 產 值 加 權 計 算 。
基 金 類 別	強 積 金 基 金 及 基 金 單 位 等 級 可 分 為 六 類 不 同 基 金 。 下 表 列 出 每 類 基 金 的 特 點 。 強 積 金 成 分 基 金 是 根 據 受 託 人 在 基 金 便 覽 所 提 供 的 資 料 而 分 類 。 基 金 類 別 特 點 混 合 資 產 基 金 基 金 或 基 金 單 位 等 級 把 不 少 於 70%的 資 產 投 資 於 債 券 及 股 票 ， 並 訂 明 股 票 的 最 高 持 有 量 。 債 券 基 金 基 金 或 基 金 單 位 等 級 有 不 少 於 70%的 資 產 投 資 於 債 券 。 股 票 基 金 基 金 或 基 金 單 位 等 級 有 不 少 於 70%的 資 產 投 資 於 股 票 。 保 證 基 金 按 保 證 條 款 向 持 有 人 提 供 資 本 保 證 ， 數 額 按 基 金 或 基 金 單 位 等 級 計 算 。 貨 幣 市 場 基 金 - 保 本 基 金 屬 貨 幣 市 場 基 金 類 別 ， 主 要 投 資 於 港 元 資 產 ， 如 短 期 銀 行 存 款 及 優 質 債 務 證 券 。 法 例 在 保 本 基 金 扣 減 開 支 方 面 訂 明 特 別 機 制 。 貨 幣 市 場 基 金 - 非 保 本 基 金 基 金 中 不 少 於 70%的 資 產 投 資 於 短 期 存 款 及 債 務 證 券 。 其 他 基 金 不 屬 於 上 述 任 何 基 金 類 別 描 述 的 基 金 。