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詞彙

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詞語 定義
累算權益 計劃成員於某個強積金計劃內實益利益的款項,當中包括該計劃成員或就該成員作出的供款,以及就該等供款作投資所得的收入或利潤,亦計及投資損失和就該成員而曾支付的款額。
65歲後基金   指某註冊計劃下的「預設投資策略」所採用的兩個「預設投資策略」成分基金中的其中一個基金。這是一個以環球分散方式投資的混合資產基金,其目標是將該基金的淨資產值的20%投資於較高風險資產(例如環球股票),其餘則投資於較低風險資產(例如環球債券)。但在任何時間,投放於較高風險資產的投資可在該基金的淨資產值的15%至25%幅度之內變動。  
周年權益報表 強積金計劃受託人向成員發出的報表,提供有關其帳戶的強積金累算權益及投資的資料。周年權益報表須在計劃的財政期完結後三個月內提供,並載有以下資料:
  • 供款;
  • 權益轉移及基金交易;
  • 帳戶結餘、累算權益款額及歸屬比例;以及
  • 在相關財政期內帳戶的盈虧。
核准匯集投資基金 投資基金的一種,形式可以是保險單或單位信託。成分基金可以投資於此類基金。
核准受託人 獲積金局按照《強制性公積金計劃條例》(香港法例第485章)第20條核准成為受託人的公司或自然人。此詞通常可與「強積金受託人」交替使用。
買入差價 受託人/保薦人在計劃成員贖回成分基金的單位時所收取的費用。強積金保守基金不得收取買入差價。就轉移權益、提取整筆權益或在一年內分期提取權益的首四次提取所涉及的買入差價,只能包括為了落實該項轉移或提取權益而進行買賣投資所招致的或是合理地相當可能招致的,以及須向某方(受託人除外)支付的必需交易費用款額。所有計劃的收費表均載有此項資料。
臨時僱員 年滿18歲但未滿65歲,從事建造業或飲食業並由僱主按日僱用或僱用期少於60日的僱員。
補償基金 根據《強制性公積金計劃條例》(香港法例第485章)成立的基金,用以補償強積金計劃成員及其他受影響人士因計劃受託人及計劃的管理有關的人士作出失當行為或違法行為而在累算權益方面蒙受的損失。
操守要求 《強制性公積金計劃條例》(香港法例第485章)就規管強積金中介人或負責人員所訂明的操守要求。
持續專業進修 《註冊中介人持續訓練指引》中訂明的持續訓練規定。所有個人附屬中介人每公曆年必須完成:
  • 兩小時的核心持續專業進修活動;以及
  • 八小時的非核心持續專業進修活動。
供款帳戶 主要用作存入就強積金計劃成員的現時受僱工作或現時自僱工作而支付的強制性供款及自願性供款(如有)的帳戶。
供款日 僱主須就僱員向相關強積金計劃的受託人支付強制性供款(或自僱人士須作出其強制性供款)的限期,即:
  • 就一般僱員而言,指供款期終結之日所在的公曆月的最後一日之後的第10日(或特准限期終結之日所在的月份的最後一日之後的第10日,如該日期為較後者);
  • 就行業計劃的臨時僱員而言,指供款期的最後一日之後的第10日或緊接就供款期支付有關入息之日的下一個工作日(星期六除外);
  • 就集成信託計劃及僱主營辦計劃的臨時僱員而言,指供款期的最後一日之後的第10日(或特准限期終結之日所在的供款期的最後一日之後的第10日,如該日期為較後者);以及
  • 就自僱人士而言,指供款期的最後一日。
在計算首次供款的限期時,即使上述所指的用以釐定一般僱員或臨時僱員的供款日的特准限期(視屬何情況而定)終結之日是在星期六、公眾假日、烈風警告日或黑色暴雨警告日終結,該特准限期仍在該日結束。如供款日是星期六、公眾假日、烈風警告日或黑色暴雨警告日,則供款日順延至該日之後第一個並非星期六、公眾假日、烈風警告日或黑色暴雨警告日的日子。
免供款期 一般僱員受僱的首30日及緊接其後的首個不完整供款期或公曆月(視乎僱員的支薪周期(例如每周、每月或每季)而定。在免供款期內,一般僱員無須作出強制性供款。免供款期不適用於臨時僱員及自僱人士。
供款期
(a)
就僱主而言,指每一段僱主向僱員支付或應向僱員支付有關入息的期間;
(b)
就一般僱員而言,指每一段僱主向僱員支付或應向僱員支付有關入息的期間,但不包括免供款期所涵蓋的期間;以及
(c)
就臨時僱員而言,指每一段僱主向僱員支付或應向僱員支付有關入息的期間。
供款附加費 僱主或自僱人士如到了供款日仍未支付強制性供款,會因逾期未付供款而被徵收附加費。供款附加費相等於欠款款額的5%。收到的供款附加費款項會存入相關僱員/自僱人士的強積金帳戶。
核心累積基金 指某註冊計劃下的「預設投資策略」所採用的兩個「預設投資策略」成分基金中的其中一個基金。這是一個以環球分散方式投資的混合資產基金,其目標是將該基金的淨資產值的60%投資於較高風險資產(例如環球股票),其餘則投資於較低風險資產(例如環球債券)。但在任何時間,投放於較高風險資產的投資可在該基金的淨資產值的55%至65%幅度之內變動。
保管人 獲核准受託人授權保管信託資產的人士或機構。保管人實質上持有資產,而且多數是認可銀行或註冊信託公司。
債務証券 由政府、半政府機構或其他大型企業為集資而發行的債務工具。發債機構承諾會向債務工具持有人全數償還借款。在大多數情況下,借款會在到期時償還,但亦有部分債項會分期償還,例子包括:
  • 債券;
  • 結構性票據;
  • 商業票據;以及
  • 債權證。
預設投資策略成分基金 預設投資策略所採用的成分基金。兩個預設投資策略成分基金分別稱為「核心累積基金」及「65歲後基金」。
拖欠供款 僱主或自僱人士到了供款日仍未按強積金法例規定向強積金受託人支付強制性供款的未清繳款項。
預設基金 受託人為每個強積金計劃指定的基金,用以預備在計劃成員沒有揀選投資基金時,把該成員的供款投資於該基金內。預設基金可以是強積金計劃內的任何一種基金。
界定利益計劃 不是界定供款計劃的職業退休計劃。
界定供款計劃 一項職業退休計劃,而在該計劃下的利益款額,純粹視乎:

(a)
有關成員向該計劃的基金所作(或就他而作)的供款,以及任何該供款的已公布收益(而這收益可有一個經保證的最低比率,但除此之外,在公布前是不能確定的);及
(b)
(如屬適當)該僱員的可享利益服務年資及年齡。
預設投資安排 指某註冊計劃在「預設投資策略」生效日期(即2017年4月1日)前,在其管限規則中為那些沒有就其帳戶內的累算權益給予任何特定投資指示的計劃成員提供的預設安排,以為該等權益進行投資。
預設投資策略 現成及設有收費管控的投資方案,主要為沒有興趣或不想作出基金選擇的計劃成員而設。預設投資策略採用「核心累積基金」及「65歲後基金」兩個成分基金進行投資,並隨着成員接近退休年齡而自動降低投資風險。法例規定每個註冊計劃均須設有預設投資策略。其他計劃成員如認為預設投資策略符合其個人需要,亦可選用作為其投資選擇。
本籍 就一項職業退休計劃或信託來說,指某一國家、地區或地方,而該計劃或信託是受到該國家、地區或地方的法律系統所管限。
提早退休 一般而言,強積金計劃成員年滿65歲有權提取其保存在強積金計劃的累算權益。當計劃成員年滿60歲並已終止所有受僱及自僱工作,且無意再次受僱或自僱,亦可以提早退休為由一筆過或分期提取保存在強積金計劃的累算權益。
僱員自選安排 容許僱員在現職期間把強積金供款帳戶內由僱員強制性供款部分(並非僱主部分)所產生的累算權益(即累積的供款及投資回報),於每公曆年以一筆過形式轉移至自選的受託人及計劃一次。
僱主營辦計劃 只供某單一僱主或其有聯繫公司(如有)的僱員加入成為成員的強積金計劃。
獲豁免人士 屬以下任何一個類別的人士:
  • 家務僱員;
  • 自僱小販;
  • 受法定退休金計劃或公積金計劃保障的人士(如公務員及津貼或補助學校的教員);
  • 受僱少於60日的有關僱員(臨時僱員除外);
  • 獲發強積金豁免證明書的職業退休計劃的成員;
  • 從海外來港工作不超過13個月,或來港工作並獲海外退休計劃保障的海外人士;以及
  • 駐港歐洲聯盟屬下歐洲委員會辦事處的僱員。
收費表 以劃一形式顯示強積金計劃各項費用、開支及收費的列表。各受託人提供的收費表格式一致,以便比較不同計劃及服務提供者的費用、開支及收費。所有計劃的要約文件中均附有收費表。
罰款 積金局向沒有遵守《強制性公積金計劃條例》(香港法例第485章)及《強制性公積金計劃(一般)規例》(《一般規例》)(香港法例第485A章)的規定的僱主、自僱人士或受託人徵收的罰款。罰款款額在《一般規例》的附表4中有所訂明。
未知價 強積金基金是以「未知價」方式進行買賣。由於強積金基金的買入及贖回價是根據基金的淨資產值除以已發行基金單位的數目來計算,因此基金價格要在每個交易日收市後才能計算出來。根據受託人/基金管理人的估值及定價模式,買賣指示通常會按在收到指示後才釐定的基金價格執行。換言之,買入/贖回基金的價格有可能比發出買賣指示時所知的價格較高或較低。
前線監督 在新規管制度下,積金局可指派行業監督擔任每個強積金中介人的前線監督。各個前線監督分別負責監管和調查各個經營不同主要業務的強積金中介人,他們分別是:
  • 金融管理專員,負責監管銀行業的中介人;
  • 保險業監管局,負責監管保險業的中介人;以及
  • 證券及期貨事務監察委員會,負責監管證券業的中介人。
基金開支比率 基金開支比率顯示基金總開支佔基金資產值的百分比。雖然基金開支並非由計劃成員直接支付,但對基金的投資回報卻有直接影響。費用及收費通常是基金開支的主要部分。強積金成分基金於財政年度終結日的最近期基金開支比率,載於所屬計劃的基金便覽。須留意的是,基金開支比率根據上一財政期的數據編製,屬昔日資料。已公布的基金開支比率不能反映現年度的任何費用、收費或開支調整。至於成立不足兩年的基金,則不用提供基金開支比率。
基金便覽 基金便覽如同強積金基金的成績表,匯報基金的表現。基金便覽提供成分基金的主要資料摘要,例如基金資產值、投資目標、投資組合分配、投資組合內的主要投資項目、基金表現、基金開支比率、基金風險標記及計劃內每個成分基金的未來展望。基金便覽每半年發出一次。
基金風險標記 基金風險標記顯示強積金基金的風險水平,所有基金便覽均載有此項資料,以助計劃成員選擇願意承擔的強積金投資風險水平。基金的風險水平是一項重要的資料,因為研究顯示投資者須在風險與投資回報之間作出取捨。與低風險的基金比較,風險較高的基金的回報波幅通常較大,但提供較高預期回報的潛力較高,其回報下跌的潛力亦同樣較大。
基金資產值 指成分基金於基金便覽報告日的淨資產值。
未來供款 所有並未收到及分配至成員帳戶之未來款項,包括僱主為未來供款期而作出的供款。
保證/附帶條款 保證基金通常附有的條款。基金持有人如符合有關條款,可於贖回基金時享有保證回報。
保證費 為提供保證而從保證基金資產中扣除的款項,一般按基金淨資產值的某個百分比計算。
較高風險資產 強積金法例規定註冊計劃下的「預設投資策略」成分基金須將其淨資產值的若干百分比投資於較高風險資產。積金局發出了強積金指引,將以下資產示明為「較高風險資產」:
(a) 股份;
(b) 認股權證;
(c) 並非作對沖用途的財務期貨合約及財務期權合約;
(d) 在緊貼指數集體投資計劃(「指數計劃」)中的權益,而該指數計劃是緊貼由股票或股票類證券所組成的指數;及
(e) 管理局根據《強制性公積金計劃(一般)規例》附表1第8(1)(c)、8(2)(b)或8(2)(c)條核准的任何投資項目,但不包括:
(i) 在證券及期貨事務監察委員會認可的單位信託或互惠基金中,投資於以上(a)至(d)項所述資產以外的資產或證券的部分。
緊貼指數集體投資計劃 緊貼指數集體投資計劃唯一的投資目標是緊貼或模擬某股票指數或債務證券指數的投資表現,從而提供或取得與相關指數的表現脗合或對應的投資回報。
行業監督 行業監督指:
  • 金融管理專員;
  • 保險業監管局;或
  • 證券及期貨事務監察委員會。
行業計劃 根據《強制性公積金計劃條例》(香港法例第485章)第21A條註冊為行業計劃的公積金計劃。這類計劃特別為從事僱員流動性高的行業的僱員而設的。現時,有兩個行業計劃可供建造業及飲食業的僱員和僱主選擇。
投資目標 有關匯集供款所投資的投資工具類型、基金回報及增長目標的資料。
強制性供款 就僱員而言,指相等於僱員有關入息10%的款項(5%由僱主用本身的資金支付,5%從僱員的有關入息中扣除),但以下情況則屬例外:
  • 僱員的有關入息高於最高有關入息水平──僱主及僱員的強制性供款均限於最高有關入息水平的5%;以及
  • 僱員的有關入息低於最低有關入息水平──僱員無須作出僱員部分的強制性供款,然而僱主仍須為僱員作出僱主部分的強制性供款。
集成信託計劃 指供以下人士加入成為成員的強積金計劃(不包括行業計劃)﹕
(a)
來自超過一名僱主的僱員;
(b)
自僱人士及前自僱人士;以及
(c)
有意把職業退休豁免計劃或職業退休註冊計劃內的利益轉移至此類計劃的人。
成員證明書 在有關僱員成為某強積金計劃成員後的60日內,該計劃的受託人向該僱員發出的證明書,當中列明:
  • 計劃名稱;
  • 計劃成員的姓名;
  • 受託人的姓名/名稱及地址;以及
  • 該證明書的發出日期。
強積金受託人無須向屬行業計劃成員的臨時僱員發出成員證明書。

* 自2015年8月1日起,參與通知取代了成員證明書。
最低強積金利益 適用於獲強積金豁免的職業退休註冊計劃的成員,指下列兩者中數額較小者:
(a)
該成員於豁免證明書適用於該計劃的期間,在該計劃下所累算和持有的利益;以及
(b)
1.2 × 最終每月平均有關入息 × 強積金實施後的服務年期。
獲強積金豁免的職業退休計劃 根據《強制性公積金計劃條例》(簡稱「該條例」)(香港法例第485章)第5條獲得豁免的職業退休計劃。此類計劃的成員或某類別成員及其僱主獲得豁免,不受該條例所有條文或任何指明條文的管限。
強積金主事中介人 向積金局註冊為中介人以進行受規管活動的商業實體(甲類受規管者)。這商業實體可以是:
  • 就金融管理專員而言,指根據《證券及期貨條例》(香港法例第571章)獲註冊進行第1或4類受規管活動(或同時進行該兩類活動)的認可財務機構;
  • 根據《證券及期貨條例》獲發牌進行第1或4類受規管活動(或同時進行該兩類活動)的法團
  • 根據《保險公司條例》(香港法例第41章)獲授權經營長期業務的公司;或
  • 根據《保險公司條例》獲授權的長期業務保險經紀。
強積金註冊中介人/註冊中介人 強積金註冊中介人/註冊中介人指:
  • 強積金主事中介人;或
  • 強積金附屬中介人。
積金局設有註冊中介人紀錄冊,讓公眾人士查閱或付費獲取紀錄冊的記項或摘錄的文本,以查核為其進行受規管活動的人士是否註冊中介人,或查核某人士作為主事或附屬中介人的註冊詳情。
強積金附屬中介人/附屬中介人 向積金局註冊為中介人,以代表所隸屬的主事中介人進行受規管活動的人士(乙類受規管者)。此人士可以是:
  • 根據《證券及期貨條例》(香港法例第571章)獲發牌進行第1或4類受規管活動(或同時進行該兩類活動)的人;
  • 根據《銀行業條例》(香港法例第155章)獲登記就進行《證券及期貨條例》所指的第1或4類受規管活動(或同時進行該兩類活動)而受聘用的有關人士;
  • 根據《保險公司條例》(香港法例第41章)獲委任的長期業務保險代理人;
  • 獲委任的長期業務保險代理人的負責人/業務代表;
  • 獲授權的長期業務保險經紀的註冊行政總裁/業務代表;或
  • 在金融管理專員根據《銀行業條例》給予同意下,根據該條例第71D 條獲委任為某註冊機構的主管人員,以負責直接監督該註冊機構所經營的每項構成《證券及期貨條例》所指的第1或4類受規管活動(或同時進行該兩類活動)的業務經營的人。
淨資產值 成分基金或成分基金等級的總資產減去總負債後的價值。
接納通知 向計劃申請人發出以表示接納其加入某強積金計劃的申請的通知書。接納通知由有關強積金受託人在以下日子(以較後者為準)起計的30天內發出:
  • 申請人呈交所有為申請成為計劃成員或申請參與計劃而須提供的資料的日期;或
  • 申請人同意遵守和接受計劃的管限規則的日期。

* 自2015年8月1日起,參與通知取代了接納通知。
參與通知 強積金計劃受託人在以下兩個日期之中的較遲者之後的30日內,向申請人發出參與通知,以表示接納其申請成為註冊計劃成員或申請參與註冊計劃:
  • 呈交所有須為申請而提供的資料的日期;
  • 該申請人同意遵守該計劃的管限規則的日期。

參與通知列明:
  • 計劃名稱;
  • 受託人的姓名/名稱及地址;
  • 計劃成員的姓名,或該參與僱主的姓名或名稱;以及
  • 該通知的發出日期。
職業退休計劃 在《職業退休計劃條例》(香港法例第426章)第2(6)條的規限下,指符合以下規定(但不屬任何只於受保人去世或遭遇身體殘障時支付利益的保險合約)的計劃:

(a)
由一份或以上文書或協議構成的;及
(b)
其效用或能有的效用,是就一類或以上的僱傭關係,以退休金、津貼、酬金或其他形式,向在有實質報酬的僱傭合約下受僱(不論在香港或其他地方)的僱員提供(或就該等僱員提供)在終止服務、死亡或退休時支付的利益,而凡文意容許,亦包括擬成立的這類計劃。
賣出差價 受託人/保薦人在計劃成員認購成分基金的單位時所收取的費用。強積金保守基金不得收取賣出差價。轉移權益涉及的賣出差價只能包括為了落實該項轉移而進行買賣投資所招致的或是合理地相當可能招致的,以及須向某方(受託人除外)支付的必需交易費用款額。所有計劃的收費表均載有此項資料。
要約文件 載有強積金計劃的重要資料,邀請有興趣人士參加計劃的文件。文件載有關於計劃、營辦人、成分基金、供款及提取權益、費用、開支及收費、注意事項及其他重要事項的資料,為計劃成員提供所需資訊,協助他們揀選合適的計劃。
持續成本列表 持續成本列表把最新的基金開支比率轉換為貨幣單位,然後加上計劃成員可能需要支付的任何直接費用(例如供款費或賣出差價),以顯示費用、開支及收費的總額,說明在未來一年、三年及五年的投資期內,假設每年的投資回報為5%計算,每投資港幣$1,000於不同基金所須支付的費用總額。
職業退休豁免計劃
(a)
根據《職業退休計劃條例》(香港法例第426章)第7條發出豁免證明書的一項職業退休計劃,而就該證明書根據第12條所作的撤回並未生效;或
(b)
《職業退休計劃條例》所指的職業退休計劃,而該計劃中的僱主是香港以外地方的政府或是該政府的或由該政府指定的並非以牟利為營辦目的的代理機構或經營機構。
職業退休註冊計劃 根據《職業退休計劃條例》(香港法例第426章)第18條註冊的職業退休計劃。
職業退休計劃管理人
  • 就一項受信託所管限的計劃或匯集協議來說,指有關的受託人;
  • 就一項受保險安排所規管或構成保險安排主題的計劃或匯集協議來說,指有關的保險人;
  • 在其他情況下,指管理有關計劃及其資產的主要負責人,但如該人只負責有關投資或保管該等資產方面的事宜,則不在此列。
參與證明書
積金局向僱主發出的證明書,作為僱主已註冊參與強積金計劃的文件證明。僱主必須在僱員受僱的地方或其在香港的主要營業地點展示該證明書。參與證明書會列明以下資料:
  • 僱主姓名/名稱及參與編號;
  • 計劃名稱;以及
  • 證明書編號及發出日期。

* 自2015年8月1日起,積金局不再發出參與證明書。
工資期;糧期 僱員根據僱傭合約執勤而獲僱主支付有關入息的周期。僱員一般按月支薪,但亦有僱員的糧期較為頻密,例如每半個月或每周支薪等。
作業要求 指一項要求:
  • 就註冊中介人而言,指(i)《強制性公積金計劃條例》(簡稱《強積金條例》)(香港法例第485章)第34ZL條所指的要求;或(ii)凡憑藉《強積金條例》第34X條,該人註冊成為主事中介人或附屬中介人,或該人獲核准隸屬某主事中介人,是受某條件所規限,則指該條件;或
  • 就負責人員而言,指(i)《強積金條例》第34ZM條所指的要求;或(ii)凡憑藉《強積金條例》第34X條,該人獲核准成為負責人員,是受某條件所規限,則指該條件。
特准限期
為僱員或自僱人士登記參加強積金計劃的情況下之特准限期:
(a)
就一般僱員而言,指僱員受僱的首60日,僱主必須在該段期間內安排僱員登記參加強積金計劃;
(b)
就臨時僱員而言,指僱員受僱的首10日,僱主必須在該段期間內安排僱員登記參加強積金計劃;以及
(c)
就自僱人士而言,指該人士成為自僱人士的首60日,自僱人士必須在該段期間內安排自己登記參加強積金計劃。
假如某特准限期終結之日是星期六、公眾假日、烈風警告日或黑色暴雨警告日,則該特准限期延長至該日之後第一個並非星期六、公眾假日、烈風警告日或黑色暴雨警告日的日子結束。
個人帳戶 用以保存計劃成員以往受僱或自僱時所累積的強積金累算權益,包括供款和投資回報的帳戶。保留帳戶一般不會接受新的供款,但帳戶會繼續根據計劃成員的指示為累算權益作出投資,因此仍會涉及收費。
訂明儲蓄利率 由積金局每月按港元儲蓄戶口所支付的利率或不同的認可財務機構就港元儲蓄戶口支付的平均利率而訂明的利率。若強積金保守基金在某一個月的投資回報不超過該月的訂明儲蓄利率,則在該月不可從基金扣除行政費。
資格檢定考試 積金局專為申請成為強積金中介人的人士而設,並指明他們報考的考試。
獲認可參考投資組合 由基金業界制定並獲積金局認可的資料披露工具。它是一個共同的參考基準,用以比較預設投資策略成分基金的表現。每個預設投資策略成分基金的參考投資組合都是一個環球分散投資組合,其持有的較高風險資產的比重符合強積金法例就預設投資策略成分基金訂明的有關規定。
經常性實付開支 就預設投資策略成分基金而言,指該基金的核准受託人為履行提供與該基金有關的服務的責任而經常招致的,並且是向該基金或投資於該基金的計劃成員所收取或施加的開支。該些開支包括核數師年度審計費、印刷開支及郵資、刊發基金價格的開支、銀行收費、政府費用及收費(包括但不限於印花稅及牌照費)、其他正當地招致,並根據《強制性公積金計劃條例》及規例,以及相關註冊計劃的管限規則所准許的收費及開支。
註冊計劃 亦稱為強積金計劃,即根據《強制性公積金計劃條例》(香港法例第485章)的相關條文註冊為以下計劃的公積金計劃:
  • 僱主營辦計劃;
  • 集成信託計劃;或
  • 行業計劃 。
一般僱員 年滿18歲但未滿65歲,從事任何行業而連續受僱60天或以上的僱員。
受規管活動
任何人士如進行以下活動即屬進行受規管活動:
(1)
邀請或誘使,或企圖邀請或誘使另一人作出關鍵決定,亦即就以下事宜作出決定:
(a)
是否申請加入某註冊計劃或成為某註冊計劃的成員,或何時作出該申請;
(b)
是否申請以僱主身分參與某註冊計劃,或何時作出該申請;
(c)
是否向某註冊計劃供款(包括自願性供款)或投資於某註冊計劃的某成分基金,或何時支付該供款或作出該投資;
(d)
將會向某註冊計劃供款(包括自願性供款)的款額,或將會投資於某註冊計劃的某成分基金款額;
(e)
是否將累算權益從某註冊計劃轉移至另一個註冊計劃,或從某註冊計劃的一個成分基金轉移至該註冊計劃的另一個成分基金,或何時如此轉移該累算權益;
(f)
將會從某註冊計劃轉移至另一個註冊計劃的累算權益的款額,或將會從某註冊計劃的一個成分基金轉移至該註冊計劃的另一個成分基金的累算權益的款額;
(g)
是否將某職業退休計劃的權益轉移至某註冊計劃,或何時如此轉移該權益;
(h)
將會從某職業退休計劃轉移至某註冊計劃的權益的款額;
(i)
是否提出要求從某註冊計劃支付累算權益的申索,或何時提出該申索;
(j)
(i)段所述的申索的款額。
 
(2)
就上述(1)(a)至(j)項指明的任何事宜提供意見,亦即提供受規管意見。
除上述事項之外,如任何人進行以下活動則不屬進行受規管活動:
(1)
發出廣告、邀請或文件;而
(2)
該廣告、邀請或文件的發出,是獲證券及期貨事務監察委員會根據《證券及期貨條例》(香港法例第571章)第105條認可的。
受規管者 註冊中介人或主事中介人的負責人員。
有關僱員 年滿18歲但未滿65歲的僱員。
有關入息 就有關僱員而言,指由或須由有關僱主作為該僱員在該合約下的僱用的代價而(直接或間接)支付予該僱員,並以金錢形式表示的任何工資、薪金、假期津貼、費用、佣金、花紅、獎金、合約酬金、賞錢或津貼,但不包括《僱傭條例》(香港法例第57章)下的遣散費或長期服務金。
付款結算書 僱主就某段供款期向強積金計劃的受託人支付供款時一併提交的結算書,當中列明:
  • 每名有關僱員在該段供款期內的有關入息;
  • 僱主就每名有關僱員作出的強制性供款;
  • 每名有關僱員作出的僱員強制性供款;以及
  • 僱主及僱員的自願性供款(如有)。
儲備費 為提供保證而從保證基金資產中扣除的款項,一般按保證基金淨資產值的某個百分比計算。
負責人員 就強積金主事中介人而言,指根據《強制性公積金計劃條例》(香港法例第485章)第34T(2)(a)(ii)、34T(2)(b)(iii)或34W(4)條,獲核准作為就某主事中介人而負有指明責任的人員。
受限制投資項目 就職業退休註冊計劃而言,指:
  • 職業退休註冊計劃的有關僱主或其有關連人士的證券,或由他們發行的證券;但如證券是由該僱主的有關連人士以認購權的形式發行,而該認購權一旦予以行使,便會構成對並非該有關僱主或其有關連人士的法團作出股本投資,則不包括在內;或
  • 認購權形式的證券,而該認購權一旦予以行使,便會構成對職業退休註冊計劃的有關僱主或其有關連人士作出股本投資。
計劃管理人 就強積金計劃而言,指負責管理計劃及履行若干職能的管理人,該等職能包括:
  • 處理成員的登記及基金轉移;
  • 處理供款及權益提取要求;
  • 為計劃保存妥善的會計紀錄;以及
  • 向成員提供權益報表。
部分計劃的管理人亦同時為該計劃的受託人。
自僱人士 有關入息源自在香港生產貨品或提供服務,或源自從事向香港或香港以外地方提供貨品或服務的人士。
特別自願性供款 由有關僱員直接向強積金計劃受託人支付而與就業無關的供款,該等供款與僱主並無關係。
承轉受託人 強積金計劃成員把累算權益轉移至另一個強積金計劃時,接收該筆權益的強積金計劃的受託人。
轉移受託人 強積金計劃成員把累算權益轉移至另一個強積金計劃或同一計劃的另一個帳戶時,該筆權益原本所在的強積金計劃的受託人。
無人申索的權益 當強積金計劃成員或其他人士有權獲支付一筆累算權益時(不論該等人士有否提交申索),如受託人未能確定他們的所在以支付權益,在六個月的期間過後,該筆累算權益便成為無人申索的權益。
既有利益 就職業退休計劃的成員而言,指該計劃成員根據計劃條款有權即時或預期收取的權益。
歸屬百分比 用以釐定計劃成員在離職時所獲得的權益的百分比。就強積金計劃而言,如僱主有為僱員作出自願性供款,一般會以僱員的年齡或服務年期等準則來釐定某個歸屬百分比,並按這百分比計算僱員在僱主作出的自願性供款所累積的帳戶結餘中可獲得的權益。
自願性供款 僱主、僱員或自僱人士在強積金法例規定必須支付的強制性供款以外,額外向強積金計劃支付的供款。

修訂日期: 19/06/2017