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強積金制度

服務提供者

強積金制度是由私營機構管理的退休保障制度。強積金受託人是強積金計劃的主要營辦商,而其他參與強積金制度的服務提供者則擔當不同角色。

核准受託人

核准受託人(又稱為強積金受託人)是獲積金局核准成為受託人的公司或自然人。
強積金受託人在營辦強積金計劃時,必須履行受信責任,保障計劃成員的利益。強積金受託人除非已符合作為強積金資產保管人的準則,否則必須委任保管人保管計劃資產,並須委任獨立的投資經理管理強積金計劃資金的投資。

計劃管理人

計劃管理人是強積金受託人的代表,負責處理強積金計劃的日常行政工作,例如保存強積金計劃的紀錄、處理轉移及提取累算權益的申請,並為參加計劃的僱主及計劃成員提供其他客戶服務。

保管人

保管人是指獲核准受託人授權管理計劃資產的機構或公司。保管人實質上持有資產,並必須是認可財務機構或香港註冊信託公司。保管人必須獨立於投資經理。

投資經理

投資經理負責管理強積金計劃資金的投資,他們與強積金受託人簽訂投資管控合約,並必須獨立於強積金受託人及保管人。

強積金中介人

強積金主事中介人

強積金主事中介人是獲積金局註冊為可從事強積金銷售及推銷活動的商業實體。他們可以是根據《證券及期貨條例》(香港法例第571章)獲註冊的認可財務機構或法團,亦可以是根據《保險公司條例》(香港法例第41章)獲授權的保險人或長期業務保險經紀。

強積金附屬中介人

強積金附屬中介人隸屬於強積金主事中介人,並獲積金局註冊,代表主事中介人進行強積金銷售及推銷活動。該人士可以是根據《證券及期貨條例》獲發牌以進行證券交易或就證券提供意見的個別人士;根據《銀行業條例》(香港法例第155章)獲註冊進行證券交易或就證券提供意見的個別人士;根據《保險公司條例》獲委任的長期業務保險代理人;或獲授權的長期業務保險經紀的行政總裁/業務代表。


強積金制度的運作

在強積金制度下的不同角色

下列各方須向強積金受託人所管理的強積金計劃作出強制性供款:
  • 僱主;
  • 僱員;及
  • 自僱人士。

強積金計劃持有由強積金供款所產生的累算權益。除了強積金受託人外,下列服務提供者及人士亦會為強積金計劃提供服務及協助管理強積金計劃:
  • 保管人;
  • 計劃管理人;
  • 投資經理;及
  • 中介人。
積金局負責:
  • 核准強積金受託人;
  • 為強積金計劃及中介人註冊;及
  • 監管強積金業界。

強積金受託人的監管

對強積金受託人的監管

積金局負責監管強積金受託人。
強積金受託人負責監督強積金計劃的運作。
下列服務提供者及人士在強積金制度之下擔當不同角色:
  • 保管人負責保管資產;
  • 計劃管理人負責計劃行政工作及備存紀錄;
  • 投資經理負責制訂投資策略及作出投資決定;及
  • 中介人負責進行強積金計劃推廣活動。

修訂日期: 29/07/2015