積金局

財政司司長在昨日公布的財政預算案中，建議為強積金自願性供款提供扣稅優惠。對於這項措施，我十分贊同，我們亦會全力配合，以期強積金計劃成員能盡快享用優惠。
 
退休無憂是普羅大眾的目標，亦是我作為積金局主席的願景。然而，我也留意到坊間有不少意見認為強積金不足以保障市民的退休生活，擔心所謂「臨老過唔到世」。我想重申，要退而無憂，單靠強積金的確不足夠。
 
香港的退休保障制度一直採用多根支柱模式，強積金只是這個框架下的第二支柱。強積金的設計是提供基本的退休保障，並非要作為就業人士唯一的退休收入來源。
 
因此，我們一直鼓勵強積金計劃成員在強制性供款以外，作額外的自願性供款，以提高個人退休儲蓄，增加其退休保障。
 
也許有人會問，為何要選擇自願性供款，而非另作其他退休投資呢？其實，強積金較不少投資產品「抵買」。
 
相比零售基金，強積金基金有很多優勝之處。強積金基金沒有買賣差價，亦沒有收取認購或贖回費。即使是較「貴」的股票基金，它們的基金開支比率也有不少是1%以下。
 
我假設一個例子：一位25歲的年青人，月入$15,500，而他未來40年都持續地作出強積金強制性供款，即每月$775，再加上僱主相同金額的供款，即每月合共$1,550，而未來40年的強積金年率化淨回報為2.0%，以今日的價值計算，他退休時可提取的強積金總額為約$1,140,000。若這位年青人活至85歲，他在65至85歲期間，平均每月的退休收入便有約$4,700，接近早前有社會人士建議的全民退保方案中，提出足以應付退休人士基本生活需要的金額（註一）。
 
如果他願意每月作出額外$500的自願性供款，儘管他為此而獲得的扣稅優惠並不多，但根據以上例子中的假設，我們推算在他退休時，可提取的強積金總額會增加$370,000，至$1,510,000。換言之，只要他現在每月多供$500，退休時每月平均可以多收接近$1,600，至約$6,300。
 
事實上，根據局方的數字，強積金自願性供款由2007年的$41.2億，增加至2017年的$124.9億，證明越來越多僱主及計劃成員信賴強積金制度，願意為長遠的退休生活作更多的供款。
 
誠然，每個人對退休生活的追求不盡相同，要利用強積金滿足所有退休需要，斷然不行；未來要退而不憂，甚或享受退「優」生活，我們必須積極籌劃自己的強積金。雖然暫時未有扣稅優惠的詳情，每人將可享用的扣稅金額亦可多可少。但大家越早作出額外的退休儲備，離退「優」生活的目標便會越近！

 
黃友嘉博士
強制性公積金計劃管理局
主席