強積金投資

投資規管及資料披露

積金局的強積金計劃文件資料庫,讓計劃成員隨時查閱各個強積金受託人提供的強積金計劃資料,以便在管理強積金投資及作出投資決策時參考。

計劃成員在強積金計劃說明書(或稱「要約文件」)、基金便覽及周年綜合報告內可找到哪些資料?

 

全部開啟 全部收起

甚麼是強積金計劃說明書
強積金計劃說明書載有關於計劃的重要資料,旨在供有興趣的人士參考,並邀請他們參加計劃。強積金計劃說明書載有下列各項重要資料,協助計劃成員作出有根據的決定。
  •  服務提供者(即受託人、保管人、投資經理、核數師或其他服務提供者)的名稱
  •  每個基金的投資政策及目標(包括投資重點)
  •  保證基金(如有)的保證特點
  •  影響基金表現的風險因素
  •  供款、提取或轉移強積金及轉換基金的程序
  •  基金估值
  •  費用及收費

以上所列的資料並非詳盡無遺。詳情請參閱個別強積金計劃說明書。

 

如何閱覽各基金的投資重點?

註冊強積金計劃及基金一覽表內,點擊「強積金計劃說明書」一欄內的「投資重點」圖示,即可閱覽有關資料。

 

強積金小貼士

在揀選強積金計劃及基金時應細閱強積金計劃說明書,以瞭解計劃及相關基金是否切合自己的退休需要和承受風險能力。


在強積金計劃說明書內,各基金的主要特點會以劃一的列表方式顯示,方便計劃成員閱覽。列表所載的資料包括基金的名稱、基金投資經理的名稱、基金結構、基金類型描述,以及投資重點,例如投資資產類別和比重。

甚麼是基金便覽
基金便覽如同強積金基金的成績表,說明基金在報告期內的表現,並提供基金的主要資料摘要,包括:
  • 基金規模(淨資產值)
  • 推出日期
  • 基金類型描述
  • 基金的投資政策及目標
  • 投資組合分布及投資組合內十大資產的摘要
  • 基金表現
  • 表現基準(如有)
  • 基金開支比率
  • 基金風險標記(或稱「基金風險指標」)
  • 基金風險級別
  • 基金表現評論
 

基金便覽會於何時上載至本資料庫?

 

強積金受託人每年會發出最少兩份基金便覽,匯報上述資料:

     

  • 其中一份的匯報日為有關計劃的財政期終結日
  • 另一份的匯報日為接着六個月後的終結日

 

部分受託人可更頻密地向計劃成員匯報上述資料(例如季度基金便覽),並把資料上載至其網站供計劃成員閱覽。受託人提供的最新基金便覽會上載至本資料庫。

強積金小貼士
在揀選或檢討強積金投資組合時應細閱基金便覽,以瞭解每個基金的特點及風險程度,確保所揀選的基金能切合自己的個人需要。
甚麼是周年綜合報告

強積金受託人會就其強積金計劃的每一個財政期擬備周年綜合報告。周年綜合報告主要包括涵蓋強積金計劃及其基金的以下各項文件:

 

強積金計劃及其基金的財務報表

  •  資產與負債
  •  損/益狀況
  •  分項費用及收費
 

強積金計劃及其基金的投資報告

     

  •  各個基金的投資政策及投資目標
  •  強積金計劃及各個基金的投資組合
  •  各個基金的投資表現
  •  受託人就強積金計劃持有的投資的分析的評註

計劃報告

     

  •  計劃的財務發展
  •  受託人董事的詳情,包括其委任或終止委任的詳情
 

核數師報告

     

  •  核數師確認已對有關財務報表作出審計

備註

有關受託人就強積金計劃持有的投資的分析的評註,受託人可提供:
 
  1. 各個基金的相關資料
  2. 其採用的基金表現評核框架的說明

如何閱覽受託人的評註?

 

於註冊強積金計劃及基金一覽表,點擊「周年綜合報告」下方的「受託人對基金表現的評註」的圖示。

強積金小貼士

在強積金計劃綜合報告內披露的資料,有助計劃成員於選擇強積金計劃和基金、或檢討現有計劃和基金選擇時,更深入了解計劃和其基金的財務狀況。

 

計劃成員應細閱周年綜合報告,全面考慮各項因素(包括但不限於上述範疇),從而在不同強積金計劃及基金中,為個人情況而作出最合適選擇。

周年綜合報告會於何時上載至本資料庫?

 

每個強積金計劃最近一個財政年度*的周年綜合報告,會於有關計劃財政年度終結日的六個月後上載至本資料庫。

*不同計劃的財政期可能並不相同,終結日亦不一樣。