强积金投资

投资规管及资料披露

积金局的强积金计划文件资料库,让计划成员随时查阅各个强积金受托人提供的强积金计划资料,以便在管理强积金投资及作出投资决策时参考。

计划成员在强积金计划说明书(或称「要约文件」)、基金便览及周年综合报告内可找到哪些资料?

 

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甚麽是强积金计划说明书
强积金计划说明书载有关於计划的重要资料,旨在供有兴趣的人士参考,并邀请他们参加计划。强积金计划说明书载有下列各项重要资料,协助计划成员作出有根据的决定。
  •  服务提供者(即受托人、保管人、投资经理、核数师或其他服务提供者)的名称
  •  每个基金的投资政策及目标(包括投资重点)
  •  保证基金(如有)的保证特点
  •  影响基金表现的风险因素
  •  供款、提取或转移强积金及转换基金的程序
  •  基金估值
  •  费用及收费

以上所列的资料并非详尽无遗。详情请参阅个别强积金计划说明书。

 

如何阅览各基金的投资重点?

注册强积金计划及基金一览表内,点击「强积金计划说明书」一栏内的「投资重点」图示,即可阅览有关资料。

 

强积金小贴士

在拣选强积金计划及基金时应细阅强积金计划说明书,以了解计划及相关基金是否切合自己的退休需要和承受风险能力。


在强积金计划说明书内,各基金的主要特点会以划一的列表方式显示,方便计划成员阅览。列表所载的资料包括基金的名称、基金投资经理的名称、基金结构、基金类型描述,以及投资重点,例如投资资产类别和比重。

甚麽是基金便览
基金便览如同强积金基金的成绩表,说明基金在报告期内的表现,并提供基金的主要资料摘要,包括:
  • 基金规模(净资产值)
  • 推出日期
  • 基金类型描述
  • 基金的投资政策及目标
  • 投资组合分布及投资组合内十大资产的摘要
  • 基金表现
  • 表现基准(如有)
  • 基金开支比率
  • 基金风险标记(或称「基金风险指标」)
  • 基金风险级别
  • 基金表现评论
 

基金便览会於何时上载至本资料库?

 

强积金受托人每年会发出最少两份基金便览,汇报上述资料:

     

  • 其中一份的汇报日为有关计划的财政期终结日
  • 另一份的汇报日为接着六个月後的终结日

 

部分受托人可更频密地向计划成员汇报上述资料(例如季度基金便览),并把资料上载至其网站供计划成员阅览。受托人提供的最新基金便览会上载至本资料库。

强积金小贴士
在拣选或检讨强积金投资组合时应细阅基金便览,以了解每个基金的特点及风险程度,确保所拣选的基金能切合自己的个人需要。
甚麽是周年综合报告

强积金受托人会就其强积金计划的每一个财政期拟备周年综合报告。周年综合报告主要包括涵盖强积金计划及其基金的以下各项文件:

 

强积金计划及其基金的财务报表

  •  资产与负债
  •  损/益状况
  •  分项费用及收费
 

强积金计划及其基金的投资报告

     

  •  各个基金的投资政策及投资目标
  •  强积金计划及各个基金的投资组合
  •  各个基金的投资表现
  •  受托人就强积金计划持有的投资的分析的评注

计划报告

     

  •  计划的财务发展
  •  受托人董事的详情,包括其委任或终止委任的详情
 

核数师报告

     

  •  核数师确认已对有关财务报表作出审计

备注

有关受托人就强积金计划持有的投资的分析的评注,受托人可提供:
 
  1. 各个基金的相关资料
  2. 其采用的基金表现评核框架的说明

如何阅览受托人的评注?

 

於注册强积金计划及基金一览表,点击「周年综合报告」下方的「受托人对基金表现的评注」的图示。

强积金小贴士

在强积金计划综合报告内披露的资料,有助计划成员於选择强积金计划和基金、或检讨现有计划和基金选择时,更深入了解计划和其基金的财务状况。

 

计划成员应细阅周年综合报告,全面考虑各项因素(包括但不限於上述范畴),从而在不同强积金计划及基金中,为个人情况而作出最合适选择。

周年综合报告会於何时上载至本资料库?

 

每个强积金计划最近一个财政年度*的周年综合报告,会於有关计划财政年度终结日的六个月後上载至本资料库。

*不同计划的财政期可能并不相同,终结日亦不一样。